Fundi i aksionerëve fiktivë në Tajlandë: 118.000 kompani nën hetim në 2026

Përgjigja e shpejtë për ata që nxitojnë

Nëse keni një kompani në Tajlandë me aksionerë tajlandezë 'të huazuar' vetëm për të anashkaluar Ligjin për Biznesin e Huaj (FBA), koha e paqartësisë ka mbaruar. Në maj 2026, Drejtori i Përgjithshëm i Departamentit të Zhvillimit të Biznesit (DBD), Panupong Naiyanapakorn, e tha pa dredha: 118.000 kompani me pjesëmarrje të huaj janë nën shqyrtim aktiv në të gjithë vendin, jo vetëm në Phuket. Që nga janari 2026, regjistrimet e kompanive me rrezik të lartë kanë rënë me mbi 60%, shenjë se kontrollet e reja tashmë po prodhojnë efekt real në terren.

Për shqiptarët dhe kosovarët që kanë investuar apo planifikojnë të investojnë në pronë a biznes në Phuket, ky nuk është thjesht një lajm burokratik nga Bangkoku. Është një sinjal i qartë se struktura e vjetër "aksioner fiktiv tajlandez" po bëhet rrezik ligjor real, jo thjesht një zgjidhje praktike siç konsiderohej dikur.

Sa kompani po shqyrtohen dhe pse ky numër është kaq i madh

DBD-ja ka ndarë hetimin në dy kategori kryesore:

• 118.000 kompani me pronësi të huaj mes 0,01% dhe 49,99% janë nën vëzhgim të përgjithshëm
• 6.551 kompani me mbi 50% pronësi të huaj po hetohen thellësisht për shkelje të mundshme të FBA-së
• Sipas Nation Thailand, autoritetet kanë shënjuar rreth 53.000 lidhje korporative me rrezik potencial dhe rreth 2.000 llogari bankare "mula" (llogari të përdorura për transferimin e fondeve në emër të dikujt tjetër)

Kjo tregon se nuk bëhet fjalë për ndonjë kontroll rutinë, por për një fushatë kombëtare të koordinuar mes DBD-së, Departamentit të Hetimeve të Veçanta (DSI), policisë dhe autoriteteve tatimore.

Pse Phuket-i është në qendër të vëmendjes

Phuket-i mbetet provinca me numrin më të madh të strukturave "në zonë gri" në vend:

• Phuket: rreth 30.000 kompani të regjistruara, ku afërsisht 40% kanë aksionerë të huaj, grupimi më i madh i strukturave problematike në Tajlandë. Një kontroll i fundit shqyrtoi mbi 30.000 kompani në Phuket dhe shënjoi mbi 600 kompani me rrezik të lartë për aksionarizëm fiktiv
• Surat Thani (Koh Samui dhe Koh Phangan): 16.811 kompani, nga të cilat 11.426 (rreth 68%) kanë aksionerë të huaj, raporti më i lartë në vend
• Krabi: 3.587 kompani, 749 (20,88%) me pjesëmarrje të huaj
• Phang Nga: 1.685 kompani, 346 (20,53%) me pjesëmarrje të huaj

Paralelisht, në Phuket është zhvilluar edhe një operacion policor i veçantë, në disa faza (Operation Dismantle Foreign Nominee Network, Faza 4), i cili tashmë ka ndjekur penalisht 16 persona nëpër tetë reid-e. 361 kompani janë nën hetim, ndërsa 149 subjekte janë gjetur duke mbajtur tokë ku aksionerët e huaj kontrollojnë mbi 50% të kapitalit.

Çfarë thotë ligji tajlandez për pronësinë e huaj

Ligji për Biznesin e Huaj (Foreign Business Act) i vitit 1999 ndalon të huajt të zotërojnë mbi 49% të aksioneve në kompani që operojnë në aktivitete biznesi të kufizuara, pa autorizim të veçantë. Deri kohët e fundit, shumë investitorë të huaj përdornin aksionerë tajlandezë "fiktivë" (nominee) për të anashkaluar këtë kufizim, pa u thelluar shumë në pasoja.

Tani DBD-ja kërkon nga aksionerët tajlandezë prova të dokumentuara për burimin e fondeve, si ekstrakte bankare dhe deklarata tatimore. Një aksionar pa kapital real pas emrit të tij nuk do të kalojë më kontrollin.

Ndëshkimet për shkelje të FBA-së janë të rënda:

• Gjoba administrative
• Ndjekje penale me deri në 3 vjet burg
• Likuidim i detyruar i personit juridik
• Deportim i pronarit të huaj

Rrugët ligjore që mbeten të hapura

Tajlanda nuk po i mbyll dyert investitorëve të huaj, por po mbyll boshllëqet. Dallimi ka rëndësi praktike:

1. BOI Promotion - licencë investimi nga Bordi i Investimeve i Tajlandës, që lejon pronësi 100% të huaj, përfitime tatimore, dhe të drejtën për të punësuar staf të huaj. Përshtatet për teknologji, prodhim, shërbime dhe disa sektorë të tjerë.
2. Foreign Business License (FBL) - lëshuar nga Ministria e Tregtisë, për aktivitete që nuk përfshihen nga BOI. Procesi zgjat nga 60 ditë e lart, dhe kërkohet kapital minimal i regjistruar, zakonisht duke nisur nga 3 milionë baht (THB), në varësi të aktivitetit.

Hapat konkretë nëse keni një strukturë me aksioner fiktiv

1. Auditoni strukturën aktuale të kompanisë suaj. Nëse kompania juaj në Tajlandë bazohet te aksionerë fiktivë, kjo duhet identifikuar menjëherë me ndihmën e një avokati të licencuar me përvojë në FBA.
2. Kontrolloni dokumentacionin e aksionerëve tajlandezë. Çdo bashkëpronar tajlandez duhet të jetë në gjendje të provojë me ekstrakte bankare dhe të dhëna tatimore burimin real të parave për aksionet e tij. Nëse dokumente të tilla nuk ekzistojnë, marrëveshja rrezikon të klasifikohet si aksionarizëm fiktiv.
3. Identifikoni mekanizmin e duhur ligjor. Për biznese në kategori të kufizuara nga FBA, dy rrugët e ligjshme janë BOI Promotion ose FBL.
4. Aplikoni për BOI Promotion nëse biznesi kualifikohet. Kjo mundëson pronësi 100% të huaj dhe përfitime tatimore.
5. Aplikoni për FBL për aktivitete që nuk mbulohen nga BOI, duke pasur parasysh afatin minimal prej 60 ditësh dhe kapitalin minimal, zakonisht që fillon nga 3 milionë THB.
6. Ristrukturoni bazën e aksionerëve nëse është e nevojshme. Nëse zgjidhni të mbani partnerë tajlandezë, sigurohuni që përfshirja e tyre në menaxhim dhe financim të jetë reale. Formalizoni një marrëveshje aksionerësh përmes një avokati tajlandez.
7. Përgatituni për inspektim. Vini në rregull regjistrat kontabël, procesverbalet e mbledhjeve të bordit dhe aksionerëve, si dhe regjistrin e aksionerëve. DBD koordinohet me DSI dhe autoritetet tatimore, kështu që mospërputhjet mes dokumentacionit korporativ dhe atij tatimor do të zbulohen.
8. Kërkoni këshillim profesional përpara se të udhëtoni. Nëse planifikoni një udhëtim në Tajlandë për të inspektuar prona dhe për të takuar avokatë, planifikojeni paraprakisht: një auditim strukturor i plotë mund të zgjasë 2-4 javë.

Ekipi i Prona në Tajlandë punon me avokatë vendorë me përvojë pikërisht në këto çështje dhe mund t'ju ndihmojë të kuptoni nëse struktura juaj aktuale (ose ajo që po planifikoni) është në rregull para se të bëni një hap financiar.

Pyetje të shpeshta

Çfarë është një aksioner fiktiv në Tajlandë?

Një aksioner fiktiv (nominee shareholder) është një shtetas tajlandez që formalisht zotëron aksione të kompanisë, por nuk ka kontribuar kapital real dhe nuk merr pjesë në menaxhim. Struktura përdoret për të anashkaluar kufizimin e FBA-së mbi pronësinë e huaj mbi 49%. Që nga 2026, DBD po i identifikon aktivisht këto struktura.

A prek kjo fushatë pronësinë e apartamenteve (condo)?

Jo. Ligji për Kondominiumet (Condominium Act) lejon të huajt të zotërojnë drejtpërdrejt deri në 49% të njësive në një ndërtesë kondominiumi. Fushata synon kompanitë përmes të cilave të huajt blejnë tokë, vila, ose operojnë biznese të kufizuara nga FBA, jo blerjen e drejtpërdrejtë të apartamenteve.

A mund të zotëroj 100% të një kompanie tajlandeze si i huaj?

Po, përmes BOI Promotion ose një Foreign Business License (FBL). BOI përshtatet për një gamë industrish dhe vjen me përfitime tatimore shtesë. FBL lëshohet nga Ministria e Tregtisë për aktivitete specifike biznesi.

Çfarë ndëshkimesh rrezikoj nëse përdor një aksioner fiktiv?

Deri në 3 vjet burg, gjoba administrative, likuidim i detyruar i kompanisë, dhe deportim i pronarit të huaj. Ndëshkimet mund të zbatohen si ndaj investitorit të huaj, ashtu edhe ndaj aksionarit fiktiv tajlandez.

Sa kohë duhet për të marrë BOI Promotion?

Shqyrtimi i aplikimit për BOI zakonisht zgjat 60 deri në 90 ditë pune, ndërsa përgatitja e dokumentacionit mund të marrë edhe 2-4 javë shtesë. Këshillohet të nisni procesin sa më herët, duke pasur parasysh mjedisin e zbatimit që po forcohet.

Tajlanda nuk po i mbyll dyert investitorëve të huaj, por po mbyll boshllëqet ligjore që ekzistonin deri tani. Ata që kalojnë tani te strukturat ligjore të pronësisë do të mbrojnë biznesin e tyre dhe do të fitojnë një avantazh real konkurrues ndaj atyre që vazhdojnë të mbështeten te marrëveshjet fiktive.

Burimi: Nation Thailand